Содержание:

1. Предварительные настройки в 1С: Управление холдингом 3.2

1.1 Установка счетов учета расчетов с контрагентами

Путь в интерфейсе

Справочники → Контрагенты → Счета расчетов с контрагентами

В документах автоматически создаются счета расчетов с контрагентами. Возможно также их ручное изменение.

Для автоматической подстановки правильных счетов, откройте раздел "Контрагенты".

1. Выберите контрагента и откройте его форму.

2. Перейдите по ссылке "Счета учета расчетов с контрагентами", изображенной на рисунке

3. Нажмите кнопку Создать и заполните форму, рис. 2.

Правила могут быть установлены для каждой отдельной организации, контрагента, договора и вида расчетов. Если не указано, к чему применить новое правило, программа будет применять его ко всем организациям, контрагентам, договорам и видам расчетов.

Рисунок 1. Счета расчетов с контрагентами

Рисунок 2. Счет расчетов по претензиям

1.2 Настройка статьи прочих доходов и расходов с учетом устранения неустоек (штрафов, пеней).

Справочник "Прочие доходы и расходы" (рис. 3):

• Раздел: Справочники – Прочие доходы и расходы.

• Если необходимо, создайте новую запись в справочнике для отражения договорных неустоек (штрафов, пеней) в статье "Штрафы, пени и неустойки по хозяйственным договорам к получению (уплате)", которая будет отмечена флажком "Принимается к налоговому учету".

Рисунок 3. Прочие доходы и расходы

Выберите документ "Начисление пеней" в поле "Использование по умолчанию" (при выборе этого документа, статья прочих доходов и расходов будет автоматически подставляться по умолчанию), см. рисунок 4.

• Кнопка Записать и закрыть.

Рисунок 4. Начисление пеней

1.3 Настройка сроков оплаты по договорам с покупателями

Для автоматического подсчета неустойки по просроченному платежу применяется указанный срок оплаты, который задан либо в карточке договора с клиентом при наличии установленного флажка "Установлен срок оплаты", либо (если его нет) срок оплаты, установленный общим образом для всех договоров с клиентами в информационной базе (раздел: Администрирование – Параметры учета – ссылка Сроки оплаты клиентами, рис. 5, 6). Если срок оплаты не указан ни в карточке договора, ни в информационной базе для всех клиентов, то задолженность считается просроченной с момента ее возникновения.

Рисунок 5. Сроки оплаты покупателями

Рисунок 6. Срок оплаты долга покупателями

Справочник "Договоры" (рис. 3):

• Раздел: Справочники – Контрагенты.

• Перейдите к карточке контрагента в 1С в каталоге "Контрагенты" и перейдите к разделу "Договоры" в верхней части формы.

- Найдите в перечне и откройте (или создайте новую) сделку с клиентом (рис. 7).

- Откройте секцию "Расчеты", поставьте отметку в поле "Установлен срок оплаты" и в поле справа укажите договорный срок оплаты с покупателем.

- Заполните Ставку пени (%);

- Кнопка Записать и закрыть.

Рисунок 7. Условие оплаты   

2. Начисление пеней в 1С

Данный документ предназначен для расчета суммы штрафных санкций по договорам с клиентами.

Документ "Начисление пеней" (рис.8):

• Раздел: Продажи – Начисление пеней.

• Кнопка Создать.

• Необходимо, чтобы дата формирования документа соответствовала дате признания дохода от неустойки.

• Заполните документ:

- Пожалуйста, укажите покупателя товаров и контрагента, с которым заключен договор и с которого начислена неустойка.

- Проверьте баланс в разделе "Счет расчетов" (сумма автоматически заполняется на основе информации, указанной в форме "Счета учета расчетов с контрагентами").

- Укажите в поле "Ставка пени" процентную ставку, которая будет использоваться для расчета неустойки. Затем установите переключатель в одну из трех позиций: "День", "Месяц" (где пеня рассчитывается исходя из 30 дней в месяце) или "Год" (где пеня рассчитывается исходя из 360 дней в году). Чтобы учесть действующую судебную практику, где для расчетов принимается фактическое количество дней в месяце или в году, рекомендуется выбирать пункт "День" на переключателе.

Возможно, выполнить заполнение табличной части "Задолженность" как вручную, так и автоматически через меню "Заполнить". При автоматическом заполнении в табличную часть попадают остатки по документам расчетов с покупателями, у которых истек срок оплаты. Срок оплаты может быть задан в карточке договора по флажку "Установлен срок оплаты". Если этот флажок не установлен, то используется срок оплаты по умолчанию, указанный в "Сроках оплаты покупателями. В случае, если срок оплаты не установлен ни в карточке договора, ни в информационной базе, задолженность считается просроченной с момента возникновения.

- Автоматически заполните табличную часть, нажав кнопку "Заполнить" - "Заполнить остатками по взаиморасчетам" (в табличную часть будут внесены остатки по документам реализации с просроченным сроком оплаты), или добавьте данные вручную, нажав кнопку "Добавить".

* В разделе "Документ расчетов" указаны документы реализации, для которых истек срок оплаты.

* В разделе "Представление" требуется указать номер и дату документа отправки для печатной формы (номер и дата заполняются автоматически при нажатии кнопки "Заполнить").

* В столбце "Задолженность" указывается сумма задолженности по выбранному документу реализации (автоматически заполняется только по нажатию кнопки "Заполнить").

* Количество дней просрочки по оплате каждого документа в разделе "Просрочка дней" высчитывается автоматически (заполнение происходит при нажатии на кнопку "Заполнить" и при выборе документа с помощью кнопки "Добавить").

* Автоматический результат по сумме начисленных пеней выводится в колонке «Пени».

Кнопка Провести.

Для распечатки расчета пеней воспользуйтесь функцией "Печать расчета пеней" (см. рисунок 10).

Обращаем ваше внимание на то, что если оплата за реализованные товары (выполненные работы, оказанные услуги) поступила позже, чем создан документ "Начисление пеней", то необходимо вручную заполнить этот документ, нажав кнопку "Добавить" и выбрав соответствующие документы реализации, по которым была просрочка оплаты, а также указав количество дней задержки при оплате.

Рисунок 8. Начисление пений в 1С

Рисунок 9. Движения документа: Начисление пений

Рисунок 10. Расчет пеней   

3. Оплата покупателем задолженности суммы неустойки в 1С

Для анализа долгов покупателя, вы можете подготовить отчет Оборотно-сальдовая ведомость по счету для счета 62, который содержит информацию о расчетах с покупателями и заказчиками (см. рис.11), или воспользоваться отчетом - Анализ субконто из раздела "Отчеты".

Рисунок 11. Оборотно-сальдовая ведомость по счету

3.1 Получена сумма неустойки от покупателя

Документ - Поступление на расчетный счет (рис. 12, 13):

• Документ можно:

- загрузить через "Клиент-банк";

- Создать новый файл (Раздел: Банк и касса – Банковские выписки).

• Раздел: Банк и касса – Банковские выписки.

• Создайте документ, используя кнопку "Создать" или откройте ранее загруженный документ через функцию "Клиент-банк".

• Выберите Вид операции – "Прочее поступление".

• Заполните документ:

- Перечислите покупателя (данные в полях "Плательщик" и "Контрагенты"), сумму неустойки, полученную по договору, где предусмотрена неустойка.

- Укажите номер Счета расчетов (например, 76.02 "Расчеты по претензиям в 1С").

- Выберите статью движения средств в поле "Статья доходов" с видом движения "Прочие поступления по текущим операциям".

• Кнопка Провести.

Рисунок 12. Выбор документов расчетов с контрагентами

Рисунок 13. Поступление на расчетный счет   

4. Отражение претензий в 1С

Суммы штрафных санкций и претензий отражаются и исполняются вручную. Можно создать операцию путем простого ввода проводки, а также использовать типовую операцию, если планируется вводить их в большом количестве в течение месяца.

Создадим шаблон Типовой операции в 1С.

Шаг1 – зайдите в «Операции, введенные вручную», рис.14.

Рисунок 14. Операции, введенные вручную

Выполните второй шаг. Создайте новую операцию, обозначенную на рисунке 15, для будущей подстановки проводок и аналитики в эти поля. Нажмите кнопку "Сохранить и закрыть", чтобы сохранить новую типовую операцию в 1С.

Рисунок 15. Типовые операции в 1С

Рисунок 16. Претензии входящие

Доступный выбор типовых операций в 1С можно осуществить из общего перечня, изображенного на рис. 17. После активации аналитики, после нажатия на кнопку «Заполнить», на вкладке «Бухгалтерский и налоговый учет» будет создана проводка, как показано на рисунке 18.

Рисунок 17. Типовая операция

Рисунок 18. Выбор типовых операций в 1С

Рисунок 19. Бухгалтерский и налоговый учет

4.1 Претензии входящие:

Раздел: Операции – Операции, введенные вручную.

Создать

Тип документа - предустановленная Типовая операция "Входящие претензии".

В поле от укажите дату признания неустойки в расходах.

Нажмите кнопку Заполнить

Рисунок 20. Заполнить

При заполнении готового шаблона необходимо внести изменения в табличную часть документа. В разделе "Дебет счета" следует указать счет 91.02 "Прочие расходы", а в разделе "Субконто 1 ЦФО" - соответствующую информацию. В разделе "Кредит счета" следует указать счет 76.02 "Расчеты по претензиям", а в разделах "Субконто 1 ЦФО", "Субконто 2 покупателя" и "Субконто 3 договор с ним" - соответствующую информацию. Не забудьте указать сумму претензии.

Рисунок 21. Претензии принимаемые

4.2 Претензии исходящие:

Раздел: Операции – Операции, введенные вручную.

Кнопка "Создать" позволяет выбрать тип документа, который может быть заранее настроенным в виде "Претензии исходящие по автомобилям" или "Претензии исходящие по грузам", в зависимости от вида претензии.

В поле от укажите дату признания неустойки в расходах.

Нажмите кнопку Заполнить

Рисунок 22. Заполнить

Заполните готовый шаблон, включив в таблицу документа в разделе Дебет счета 76.02 "Расчеты по претензиям" с указанием Субконто 1 ЦФО, Субконто 2 покупателя и Субконто 3 договора с ним, а также в разделе Кредит счета 91.01 "Прочие доходы" с указанием Субконто 1 ЦФО. Пожалуйста, укажите сумму претензии.

Рисунок 23. Заполнить готовый шаблон

Кнопка Записать и закрыть.

Аналитики для учета претензий:

4.3 Оплата сумм в соответствии с претензией, указанной в документе "Списание со счета" (см. рис. 24, 25).

• Документ можно:

- Загрузить через "Клиент-банк";

- Сформировать в качестве нового файла (Категория: Финансовый сектор – Банковские отчеты).

• Раздел: Банк и касса – Банковские выписки.

• Создайте документ, используя кнопку "Списание", либо откройте ранее загруженный документ через функцию "Клиент-банк".

• Выберите Вид операции – "Прочее списание".

• Заполните документ:

- Укажите клиента (поля Плательщик, Контрагенты), сумму неустойки, которая была уплачена, и договор, в котором предусмотрена неустойка.

- Укажите Счет расчетов (например, 76.02 "Расчеты по претензиям в 1С");.

- При выборе статьи в поле "Статья расходов", выберите "Прочие расходы" в качестве вида движения денежных средств в 1С.

• Кнопка Провести.

Рисунок 24. Вид операции

Рисунок 25. Списание с расчетного счета

Исходя из отчета «оборотно-сальдовая ведомость», рис.26, возможно узнать остаток задолженности.

Рисунок 26. Оборотно-сальдовая ведомость по счету

Специалист компании ООО "Кодерлайн"

Наталья Жилина